金融詐騙罪

　　【重點(diǎn)法條】

　　第一百九十六條　有下列情形之一，進(jìn)行信用卡詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒 刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)：

　　（一）使用偽造的信用卡的；

　　（二）使用作廢的信用卡的；

　　（三）冒用他人信用卡的；

　　（四）惡意透支的。

　　前款所稱惡意透支，是指持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還的行為。　盜竊信用卡并使用的，依照本法第二百六十四條的規(guī)定定罪處罰。

　　【相關(guān)法條】　《刑法》第177、195、264條；最高人民法院1997年11月4日 《關(guān)于審理盜竊案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第10條。

　　【意思分解】

　　1.本條規(guī)定的是信用卡詐騙罪。本罪的主體僅為自然人，不包括單位。主觀方面具有非法占有他人財物的目的。客觀方面的行為方式有使用偽造的、作廢的信用卡或者冒用他人的信用卡以及惡意透支。

　　2.注意認(rèn)定透支的性質(zhì)，善意透支是信用卡的特有功能，而惡意透支才是法律懲處 的對象。構(gòu)成犯罪的惡意透支同時具有兩個要素：一是透支超過規(guī)定的限額或期限；二是經(jīng)發(fā)卡銀行催還而仍不歸還的行為。

　　3.注意盜竊信用卡并使用的，應(yīng)構(gòu)成第264條的盜竊罪而非信用卡詐騙罪，其盜竊數(shù)額應(yīng)根 據(jù)《關(guān)于審理盜竊案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第10條之規(guī)定，以行為人盜竊信用卡后使用的數(shù)額認(rèn)定而不以信用卡的面值額認(rèn)定。

　　4.注意區(qū)分信用卡詐騙罪與第177條偽造信用卡的行為、第195條信用證詐騙罪的界限。偽 造信用卡并用偽造的信用卡進(jìn)行詐騙的，屬于牽連犯，應(yīng)擇一重罪論處。信用卡詐騙與信用證詐騙的行為方式基本一致，除了對象一個為信用卡，一個為信用證外，在行為方式上，使用變造的信用證可以構(gòu)成信用證詐騙罪，但使用變造的信用卡則不存在信用卡詐騙罪問題。再者，根據(jù)《刑法》第200條的規(guī)定，單位可以構(gòu)成信用證詐騙罪，但不構(gòu)成信用卡詐騙罪。

　　5.注意本罪須有“數(shù)額較大”的限制。

　　【重點(diǎn)法條】

　　第一百九十八條　有下列情形之一，進(jìn)行保險詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑 或者拘 役，并處五萬元以上十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)：

　?。ㄒ唬┩侗Ｈ斯室馓摌?gòu)保險標(biāo)的，騙取保險金的；

　　（二）投保人、被保險人或者受益人對發(fā)生的保險事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險金的；

　　（三）投保人、被保險人或者受益人編造未曾發(fā)生的保險事故，騙取保險金的；

　　（四）投保人、被保險人故意造成財產(chǎn)損失的保險事故，騙取保險金的；

　　（五）投保人、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病，騙取保險金的。

　　有前款第四項、第五項所列行為，同時構(gòu)成其他犯罪的，依照數(shù)罪并罰的規(guī)定處罰。

　　單位犯第一款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑。　保險事故的鑒定人、證明人、財產(chǎn)評估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險詐騙的共犯論處。

　　【相關(guān)法條】　《刑法》第183、229條。

　　【意思分解】

　　1.本條規(guī)定的是保險詐騙罪，實(shí)際上為騙取保險金的詐騙行為。本罪的主體是特定的主體 ，即僅為投保人、被保險人或受益人，單位也可構(gòu)成本罪。主觀上以非法占有保險金為犯罪目的。

　　2.保險詐騙罪的客觀行為表現(xiàn)實(shí)際上為一種詐騙行為，本條規(guī)定了五種法定的行為方式，前三種為故意編造事故（或事實(shí)），后二種為故意制造保險事故：包括故意制造財產(chǎn)保險事故（第（四）項規(guī)定）和故意制造人身保險事故（第（五）項規(guī)定）。

　　3.如果投保人、被保險人為了騙取保險金，故意制造財產(chǎn)保險事故或故意制造人身保險事故的行為同時又構(gòu)成其他犯罪的，如放火罪、爆炸罪、故意殺人罪、故意傷害罪，根據(jù)本條第2款的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)與保險詐騙罪數(shù)罪并罰。這是一種法律的特別規(guī)定，雖然從理論上看故意制造保險事故的行為與騙取保險金的行為屬于一種手段與目的的牽連關(guān)系，但這里不適用牽連犯的擇一重罪論處的處斷原則。

　　4.如果保險公司的工作人員利用職務(wù)上的便利，故意編造未曾發(fā)生的保險事故進(jìn)行虛假理賠、騙取保險金的，則不構(gòu)成本罪，而應(yīng)依照第183條的規(guī)定，區(qū)別該工作人員是否為國有保險公司工作人員和國有保險公司委派到非國有保險公司從事公務(wù)的人員，分別定職務(wù)侵占罪或者貪污罪。

　　5.保險事故的鑒定人、證明人、財產(chǎn)評估人等人員故意提供虛假證明文件的，依本條第4款 的規(guī)定，以保險詐騙的共犯論，而不定第229條的“提供虛假證明文件罪”。 但如果保險事故的鑒定人、證明人、財產(chǎn)評估人由于工作嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，提供的證明文件重大失實(shí)，結(jié)果為他人騙取保險金提供了便利的，應(yīng)當(dāng)依照第229條第3款的規(guī)定，以“出具證明文件重大失實(shí)罪”定罪處罰。